沉浸式解读利益冲突申报
发布时间:2024-12-11
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在现代企业治理中，利益冲突是指个人或团体的利益与其在公司中承担的职责之间存在的矛盾和冲突。这种现象普遍存在于企业运营中，尤其是在决策层面，当董事、管理人员或其他关键岗位员工的个人利益与公司利益不一致时，可能会影响其客观性和决策的公正性。为了维护公司的合法权益，确保业务决策的透明度和公正性，防止内部人员利用职务之便谋取私利，损害公司和股东利益，公司通常会制定利益冲突申报制度。这一制度要求员工披露可能与其职责存在冲突的个人利益，以便公司能够采取相应的措施来管理和缓解这些冲突，从而保护公司的商业利益和声誉，促进企业合规经营。
下面我们来沉浸式解读一下利益冲突申报。
小A刚刚入职一家新公司，听到其他同事说起利益冲突这个词，就让我们一起和小A一起了解一下利益冲突的概念及公司的相关制度规定。
01什么是利益冲突
指小A在履行其职责或行使权力时，其个人利益（含特定关系人利益）与公司利益之间存在对立或竞争的关系，以至于可能影响其决策或履责的客观性、公正性或独立性，可能导致损害到公司及股东的利益的情形。
02为什么要进行利益冲突申报
03你知道公司对利益冲突的管控机制吗
总的来说，需要利益冲突申报的类型包括两类，分别是①禁止类发生的情况，一旦发生，需立刻解除该类关系；以及②备案类发生的情况，一旦存在，员工需要及时、如实、全面报告相关情况，并在需要时主动配合接受合规内控中心的调查。
3-1 禁止类情况包括哪些· 小A个人持有外部利益。公司人员（特别是董事、监事、管理人员）不得在与公司有业务往来或有竞争的公司或经济实体处投资、入股（通过证券市场取得权益，且仅持有低于该公司发行在外5%的权益的投资除外）。
· 职责/业务冲突。小A不得在与公司有业务往来或有竞争的公司或经济实体中担任董监高或咨询顾问职务，以避免在其行使职务时产生职责冲突，且不得从事与公司有竞争的活动（包括但不限于成为竞争方的代理商、客户、供应商等）。
· 自我交易、攫取公司交易机会或同业竞争。如小A不得研发或销售任何对公司现有或潜在商业活动构成竞争的产品，或提供任何对公司现有或潜在商业活动构成竞争的服务。
· 违反竞业限制协议。小A离职后违反与公司的竞业限制协议，加入竞争对手或者资金创立竞争公司。
· 避免与合作伙伴的密切财务往来。小A需要避免与合作伙伴过度密切的财务往来，如大额资金拆借、担保、租借房产、车辆等。
3-2 备案类情况包括哪些需要向公司进行备案的利益冲突的情形包括但不限于：· 小A或其关联人以自己名义或者他人名义设立、投资、持股（不含二级市场证券交易形式）的企业与公司发生业务来往。
· 小A或其亲属在与公司发生业务来往的企业中担任法定代表人、股东、监事、管理人员等其他职务或入职本公司。
· 小A或其关联人与在职权范围内的业务往来个人或者企业（银行机构等除外）存在借款、贷款、商务买卖等关联交易行为。
· 小A的近亲属与公司有业务往来情况。
· 小A的对外兼职、任职或自主创业开公司等情况。
· 小A或其亲属接受商业伙伴贵重礼品礼金（2000元以上）或奢华宴请招待服务情况。
· 小A与离开公司未满3年的前员工所在单位开展业务，且前员工为该单位的创始人、股东、管理层。
· 小A与公司供应商、客户、商业伙伴或竞争对手存在私人关系。
04什么是关联人
包括小A的配偶、父母、继父母、子女及其配偶、继子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶、小A配偶的兄弟姐妹及其父母等其他可能引发廉洁问题的亲属；或与小A及其亲属存在合伙、合作、联营的自然人、法人以及其他有共同利益关系的人。
05如何进行利益冲突申报
申报时间节点
①入职申报新员工在入职两周内完成利益冲突申报。
②即时申报在履职过程中，发生或可能发生利益冲突的情形的，应当在7个工作日内如实进行申报。
③集中申报定时参加公司组织的利益冲突集中申报活动。
申报路径方式
①联系合规内控中心或人力资源中心，获取利益冲突申报材料并填写反馈。
②人力资源中心集中收取反馈的利益冲突申报材料后，对申报的材料信息应严格保密，审核确认后，提交给合规内控中心。
06实例问答
Q小A的堂哥昨天入职公司采购部门，需要申报吗？
A需要，堂哥属于小A的关联人，属于利益冲突事项中的情形。依照公司规定，小A和堂哥均需进行利益冲突申报。
Q小A的丈夫/妻子在公司合作单位担任高管，需要申报吗？
A需要，丈夫/妻子是小A的关联人，属于利益冲突事项中的情形。依照公司规定，小A需进行利益冲突申报。
Q小A的叔叔与我司的材料供应商存在借贷关系，需要申报吗？
A需要，叔叔是小A的关联人，该事项属于利益冲突事项中的情形。依照公司规定，小A需进行利益冲突申报。